myfans の収入と確定申告｜個人クリエイターのための税務基礎

結論: myfans の収入は事業所得または雑所得として、年間の利益が一定額を超えたら確定申告が必要です。会社員の副業なら 年間 20 万円、本業フリーランスなら 年間 48 万円（基礎控除）が一つの判定ラインです。ただし本記事の数値は2026年5月時点の参考であり、最終判断は必ず税理士または最新の国税庁公式情報で確認してください。

重要: 税務は個人の状況により扱いが大きく変わります。本記事は一般的な解説にとどめ、実際の申告判断・税額計算は税理士または最新の国税庁公式情報で確認してください。

この記事の対象読者

• myfans の年間収入が出始めて確定申告が気になる副業クリエイター
• 開業届・青色申告を検討している中級クリエイター
• 経費として計上できる範囲を知りたい人

※ 本記事は教育目的の入門解説です。個別の税務判断は必ず税理士または国税庁公式情報で確認してください。

myfans の収入の税務上の扱い

myfans から振込まれる金額は、税務上は「事業所得」または「雑所得」として扱われます。区分の判定は本業か副業か、活動の継続性・規模・反復性で決まります。

• 事業所得: 反復・継続的に活動し、社会通念上「事業」と認められる規模
• 雑所得: 単発的・副業的で、事業規模に達しない場合

副業として始めて事業所得に切り替えるタイミングは、開業届の提出や活動規模で判断します。詳細は税理士相談が確実です。

確定申告が必要になるライン

会社員（給与所得者）の副業の場合

給与以外の所得（収入 - 経費）が 年間 20 万円を超える と所得税の確定申告が必要です。20 万円以下でも住民税の申告は別途必要な点に注意してください。

本業フリーランスの場合

合計所得が基礎控除（48 万円）を超える場合に申告が必要です。実質的には「利益が出たほぼ全員が対象」と考えてよいでしょう。

注意点

• 「収入」ではなく「所得（収入 - 経費）」で判定
• 1 月 1 日〜12 月 31 日の暦年で集計
• 翌年 2 月 16 日〜3 月 15 日が申告期間（変動あり、最新値は国税庁で確認）

必要経費として計上できる主な項目

クリエイター活動の必要経費として一般的に認められる項目は次の通りです（個別の認否は税務署・税理士の判断が必要）。

• 撮影機材・PC・タブレット（10 万円未満は一括、以上は減価償却）
• 撮影用の小道具・衣装（活動専用に限る）
• 通信費・電気代の事業按分
• 制作ソフトウェアのサブスク料金
• 取材・打合せの交通費
• myfans の決済手数料・振込手数料
• 確定申告ソフトの利用料

按分計算（プライベートと事業を分ける比率）は、合理的な根拠（使用時間・面積等）を説明できる必要があります。

開業届と青色申告

事業所得として申告する場合、税務署に「開業届」を提出し「青色申告承認申請書」を出すことで、青色申告特別控除（最大 65 万円）が使えます。

項目	白色申告	青色申告
事前手続き	不要	開業届 + 青色申告承認申請書
帳簿要件	簡易	複式簿記（65万円控除の場合）
特別控除	なし	最大 65 万円
損失繰越	不可	3 年間繰越可

複式簿記は会計ソフトを使えば実務的に難しくありません。年間利益が 50 万円を超えてくるなら青色申告のメリットが大きくなります。

帳簿づけと記録の習慣化

確定申告を楽にする最大のコツは「日々の記録」です。編集部の検証では、申告期に慌てないために必要な習慣は次の 4 つです。

1. 毎月初に myfans の売上明細を保存（CSV または画面キャプチャ）
2. 経費は発生時に会計アプリへ入力（領収書を一旦撮影して捨てない）
3. 事業用の口座・クレジットカードを分ける（按分の手間が激減）
4. 月末に売上 - 経費の概算を出す（年末に慌てない）

編集部の検証メモ

編集部メンバーが副業として初年度を運用したケースでは、会計アプリ（クラウド型）の月額料金（約 1,000 円）を払っても、自前で Excel 管理した時より申告作業時間が 1/3 に短縮されました。アプリ代も経費計上できるので、活動規模が月数万円以上ある段階ではコスト負担より時間節約のメリットが大きい印象です。

なお、本記事の税制情報は2026年5月時点の一般論です。インボイス制度、電子帳簿保存法、所得税の改正など、税制は毎年のように変わります。実際の判断は必ず最新の国税庁公式情報または税理士に確認してください。

YMYL（重要・専門領域）に関する注意

税務は読者の財産に直接影響する YMYL 領域です。本記事は教育目的の入門解説であり、個別の税務判断・節税アドバイスを提供するものではありません。実際の申告は税務署または税理士の指導の下で行ってください。

公式情報・出典

• 国税庁: 確定申告を行う必要がある方
• 国税庁: No.1500 雑所得
• 国税庁: No.1904 給与所得者と電子申告
• 国税庁: No.2072 青色申告特別控除
• 国税庁: 記帳や帳簿等保存・青色申告
• myfans公式ガイド: 売上金から引かれる手数料について

次に読むべき記事

• 収益化の土台作りは myfans の始め方
• 売上を伸ばす集客戦略は myfans のファン獲得術
• プラン価格の最適化は myfans のプラン設計

よくある質問

Q. myfans から振込みされる金額は税込ですか？

A. 振込額の内訳（手数料控除の有無等）は myfans の明細で確認してください。経費計上の対象は明細に基づいて記録します。

Q. 副業がバレないようにできますか？

A. 住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」にすることで会社に通知される可能性を下げられますが、確実な方法はありません。就業規則の確認を優先してください。

Q. インボイス制度の登録は必要ですか？

A. 課税売上 1,000 万円超なら原則必要です。それ未満でも、取引先（広告案件等）から求められる場合があります。詳細は税理士に確認してください。

Q. 経費にできるかわからない支出はどうすればよいですか？

A. 「事業との関連性」を説明できるかが基準です。判断に迷うものは領収書を保管し、税理士または税務署の事前相談で確認するのが安全です。